Roth ИРА срещу традиционната ИРА: разлики и как да избирате

Най-голямата разлика в Roth срещу традиционната ИРА е, че вноските на Рот ИРА се облагат предварително, вместо в момента на оттеглянето им. И двата профила имат еднакви лимити на вноските, инвестиционни опции и доставчици. Въпреки това, Roth IRAs са по-добри, ако планирате да направите повече пари в пенсионна възраст, отколкото сега.

Roth IRA срещу традиционното ИРА Сравнение


	Рот ИРА	Традиционна ИРА
Данъчно удържани вноски		✔
Без данъци растеж	✔	✔
Безмитни тегления след 59 ½	✔
Необходими минимални разпределения		✔ Започва от 70 ½
Граница на приноса	$5,500*	$5,500*
Лимит за принос на инвеститори над 50	$ 1000 минус традиционните вноски от ИРА	1,000 долара минус вноските на Roth IRA
Инвестиционни опции	Взаимни фондове, ETF, акции и облигации, опции, фючърси, валути, недвижими имоти	Взаимни фондове, ETF, акции и облигации, опции, фючърси, валути, недвижими имоти

* Общият лимит за вноските по Roth IRA и традиционните ИРА е 5 500 долара за 2018 г. (+ 1000 долара при доплащане, ако имате над 50 години). Притежателите на профили, които имат както Roth, така и традиционната IRA, не могат да допринесат за повече от 5 500 долара.

Различията между Рот и Традиционните ИРА

При претегляне на Рот ИРА срещу традиционната ИРА няма много важни различия, които да се вземат предвид. И двете имат едни и същи лимити за вноски, едни и същи потенциални възможности за инвестиции и същите доставчици. Най-голямата разлика между Рот и Традиционните ИРА е, че вноските в традиционната ИРА са данъчно приспаднати, но приносът към Рот ИРА не е такъв.

Най-големите разлики между Рот и Традиционните ИРА са:

Кредит за данъка върху дохода: Повечето хора планират да печелят по-малко доходи в пенсия, защото няма да имат заплата. В този случай те трябва да имат по-ниска бъдеща данъчна ставка и биха се възползвали повече от предварителните данъчни приспадания на вноските по традиционните ИРА.
Възможност за принос: Ако имате ограничен бюджет и не можете да си позволите да участвате, без да се ползвате от приспадащи се от данъци вноски, тогава въпросът за настоящите или бъдещите данъчни ставки е без значение.
Необходими минимални разпределения: Това е само загриженост за някои инвеститори, но традиционните ИРА са изисквали минимални дистрибуции, започвайки от 70½, докато Roth от Roth не го правят. В Рот все още можете да теглите средства, но ако не се нуждаете от пари за доход, можете да оставите да продължи да расте без данъци.

Докато вноските в традиционната ИРА се приспадат от данъци, тегленията от традиционната сметка се облагат като обикновени доходи. От друга страна, вноските на Рот ИРА се облагат предварително, но разпределенията са освободени от данъци. Когато традиционните ИРА осигуряват авансово данъчно облекчение от отсрочването на данъците, ИРП Рот предоставят безмитен растеж и безмитни дистрибуции по време на пенсиониране.

Кога да се използва Roth ИРА

А Roth ИРА е добър вариант, ако бюджетът ви позволява след данъчни вноски и данъчната ставка при пенсиониране може да бъде по-висока, отколкото е сега. Също така трябва да отговаряте на определени изисквания за допустимост, включително ограниченията на доходите на Рот ИРА, за да допринесете.

„Приносите към Roth IRA не се облагат с данък, но квалифицираните оттегляния са освободени от данъци и всичките Ви приходи също са освободени от данъци. За да направите вноските на Рот ИРА, трябва да спечелите облагаем доход. За тези цели облагаемият доход включва заплати, заплати, съвети или други плащания за работа. Тя не включва безработица, издръжка на дете, издръжка, лихви и дивиденти, социално осигуряване или друг доход при пенсиониране. Можете да допринесете за Рот ИРА на всяка възраст, дори ако сте над 70 години. "

- Джош Зиммелман, президент, Westwood Tax & Consulting

Ако имате Roth 401 (k) по време на работа, трябва да го използвате вместо Roth IRA. Това е така, защото Roth 401 (k) сметките са обикновено по-ниски разходи, предлагат вноски за съвпадение на работодателите и имат по-високи вноски, отколкото Roth IRAs. Roth 401 (k) s също не са обект на ограничения на доходите на Roth IRA, които могат да ви предпазят от възможността да допринесете.

Някои фактори, които могат да направят правилното решение на Roth IRA за вас, включват:

Не разполагайте с Roth 401 (k) - Ако имате достъп до Roth 401 (k) по време на работа, ограниченията на вноските са много по-високи, а разходите обикновено са по-ниски
Запознайте се с ограниченията на доходите на Roth IRA - Уверете се, че имате право да участвате в ИРА на Рот въз основа на доходите си
Ниска текуща данъчна ставка - Ако в момента няма да се възползвате много от вноските, подлежащи на приспадане, Roth IRA може да е точно за вас
Увеличаване на вноските от ИРА - Трябва вече да имате друга пенсионна сметка и да опитате да инвестирате преди да отворите Roth IRA
Очаквайте по-висока данъчна ставка за пенсиониране - Ако вашият доход може да бъде по-висок при пенсиониране, Roth IRA може да бъде чудесна възможност за намаляване на данъчните ви задължения при пенсиониране

Ако искате да научите повече за това какво представлява Roth IRA, как работи, или Roth IRA, за и против, не забравяйте да проверите нашия краен наръчник за правилата на Roth IRA, ограниченията за вноските и сроковете.

Кога да се използва традиционна ИРА

Традиционната ИРА е идеална, ако нямате достъп до спонсориран от работодателя пенсионен план по време на работа и все още искате ползите от приспадане на данъци. Тъй като традиционните вноски от ИРА са приспаднати от данъци, дистрибуциите се облагат като доход, така че традиционната ИРА има смисъл, ако очаквате да направите по-малко пари в пенсия, отколкото днес.

Някои фактори, които могат да направят Традиционна ИРА подходяща за вас, са:

Няма план за пенсиониране, спонсориран от работодателя - Ако имате право на 401 (к) по време на работа, може да не сте в състояние да участвате в ИРА поради ограниченията на доходите на ИРА - приносът ви към план, спонсориран от работодателя, може да надвишава ограниченията за участие на ИРА. Разходите за план, спонсориран от работодателя, също обикновено са по-ниски от традиционните ИРА и много планове на работодателите предлагат съответстващи вноски.
Искате данъчно облекчение в момента - Ако можете да се възползвате от данъчно-приспаднатите вноски по IRA, те могат да намалят краткосрочното ви данъчно задължение.
Нов инвеститор - Ако започвате, традиционната ИРА е чудесен начин да започнете да спестявате и инвестирате.
Очаквайте по-нисък данък за пенсиониране - Доходите на много хора отпадат по време на пенсионирането, а тяхната ставка на данъка върху дохода пада, което може да направи традиционната ИРА много полезна.

За да научите повече за традиционните ИРА, как работят те, или традиционните ИРА, за и против, посетете нашия краен наръчник за традиционните правила на ИРА, границите на вноските и сроковете.

Кога да се диверсифицира с двете Roth ИРА срещу традиционната ИРА

Ако се класирате за Рот и Традиционна ИРА, използването на двете може да е най-добрият вариант. По този начин можете да се насладите на някои ползи от всеки. Всяка година имате до $ 5,500 в ИРА вноски ограничения, които можете да разделите между облагаеми вноски на Рот ИРА срещу данъчно приспадане вноски за традиционните ИРА.

За да се разнообрази както с Roth, така и с традиционната IRA, е важно да се уверите, че отговаряте на условията и за двата профила. Обикновено това означава, че нямате право да работите за спонсориран от работодателя план за пенсиониране, както и че не надвишавате ограниченията на доходите на Рот ИРА.

„Вноските за ИРА на Рот не се приспадат, но натрупването на доход никога не се облага с данъци. Традиционните ИРА предоставят текущо данъчно облекчение, но са напълно облагаеми при изтеглянето. Roth IRAs са много изгодни, когато са започнали рано в живота. Безвъзмездното изграждане на данъци е много добър строител на богатства без данъци.

- Патрик Р. Колабела, CPA, доцент, Университет Сейнт Джонс

Вноски на Рот и традиционни ИРА

Всяка година инвеститорите, които отговарят на изискванията, могат да допринесат до 5 500 долара годишно за IRA (плюс $ 1 000 за догонващи вноски, ако имате над 50 години). Ограничението за участие е същото, ако допринасяте за традиционната ИРА срещу Рот ИРА или и за двете. Можете да решите как да разделите своите 5 500 долара вноски.

Разделяне на Рот срещу традиционните вноски на ИРА


Традиционен принос на IRA (без догонване)	Допустим принос на Рот ИРА (без догонване)	Общо допустими вноски от ИРА (без догонване)
$5,500	$0	$5,500
$5,000	$500
$4,500	$1,000
$3,000	$2,500
$2,500	$3,000
$1,000	$4,500
$500	$5,000
$0	$5,500

Ако решите да използвате Roth и Traditional IRAs заедно, ще имате известна гъвкавост с необходимите минимални разпределения при пенсиониране (което ще трябва да вземете от традиционната си IRA, но не от Roth). Най-важното е, че ще си осигурите достъп до някои безмитни дистрибуции на Рот по време на пенсиониране, докато все още се радвате на някои данъчни облекчения.

Примери на Рот срещу традиционните ИРА

Да речем, че възнамерявате да внесете $ 50,000 за сметка за пенсиониране в продължение на 20 години - от момента, в който сте на 30, докато навършите 50 години. В зависимост от това дали използвате Roth или традиционна IRA, вашите вноски могат или не могат да бъдат данъчни. -deductible. След това профилът ви ще бъде освободен от данъци, докато не започнете да ползвате тегления.

Независимо дали използвате Рот срещу Традиционна ИРА, не можете да изтеглите пари от сметката си преди възрастта 59 ½, без да налагате глоби или допълнителни данъци. Дори след 59 ½, вашите тегления могат да се облагат в зависимост от вида на акаунта, който използвате. Може да се наложи да започнете да вземате необходимите минимални разпределения, след като достигнете 70½.

Пример за принос и изтегляне на ИРА от Рот

Използвайки Roth IRA, трябва да платите между 15% и 25% данък върху доходите на всички вноски, които правите по сметката. Ако обаче сте в данъчна категория над 25 процента, вероятно нямате право да участвате в Roth IRA. След като направите вноски за Roth IRA, сметката ви ще бъде освободена от данъци. Можете също така да изтеглите пари от Roth IRA без данъци след 59 ½ година.


година	Доходи от преди данъчно облагане	Вноски на Рот IRA след данъци (25%)	Разпределения на IRA преди данъчно облагане	Разпределения по IRA след данъци
1	$5,500	$4,125
2	$5,500	$4,125
3	$5,500	$4,125
…
30			$4,000	$4,000
31			$4,000	$4,000
32			$4,000	$4,000

След възрастта 59 could, собственикът на Roth IRA може да започне да приема дистрибуции (но не е нужно). Въпреки това, в никакъв случай никакви данъци не би трябвало да се дължат на нито едно от техните разпределения - освен ако те не изтеглят пари преди 59-годишна възраст, в който случай ще бъде наложено 10-процентно наказание.

Пример за традиционен принос и изтегляне от ИРА

С традиционната ИРА всички вноски, които правите в профила си, ще бъдат приспаднати от данъка - което означава, че не трябва да плащате данък върху доходите на някой от вашите вноски. След като допринесете, сметката ви също ще бъде освободена от данъци. Въпреки това, след като започнете да взимате тегления след 59 ½, ще трябва да плащате данък върху доходите при всички тегления.


година	Доходи от преди данъчно облагане	Вноски, приспадащи от данъците	Разпределения на IRA преди данъчно облагане	Разпределения на IRA след данъчно облагане (15%)
1	$5,500	$5,500
2	$5,500	$5,500
3	$5,500	$5,500
…
30			$4,500	$3,825
31			$4,500	$3,825
32			$4,500	$3,825

За разлика от Roth IRA, ако собственикът на традиционната IRA все още има пари в IRA на възраст 70 ½, този остатък ще подлежи на задължителни минимални разпределения напред. Размерът на тези необходими разпределения ще се основава на индивидуална формула и баланс в тяхната сметка.

Пример за разнообразна Рот и Традиционна ИРА

Продължавайки с примера на инвеститор, който допринася за 50 000 долара за 20 години, този път нека приемем, че те разпределят вноските си равномерно между Рот и Традиционна ИРА. Този инвеститор вероятно ще плаща между $ 4,000 и $ 8,000 в данъци предварително за частта от техните вноски.

Въпреки това, този инвеститор би бил в състояние да приспадне 25 000 щатски долара в традиционните ИРА вноски от облагаемия си доход през тези 20 години. И в двата им Рота срещу Традиционните ИРА вноските биха станали освободени от данъци, докато не започнаха да вземат оттегляния.

Когато този инвеститор се пенсионира, те биха натрупали баланс (отново, да речем, 150 000 долара) между Рот и Традиционните ИРА. Ако приемем, че половината от техните $ 150,000 са били в традиционна ИРА и половината в Рот, вероятно биха платили около 12 000 до 22 000 долара данъци по време на пенсионирането си само на своите традиционни ИРА.

Междувременно този инвеститор не би се облагал с данък върху никое от техните разпределения на Рот ИРА, ако решиха да вземат такива - те винаги биха могли да оставят баланса си в Рот ИРА непроменен и да го предадат на наследниците.

Как Roth ИРА срещу традиционните ИРА работи

Roth IRAs и традиционните IRAs са много различни по отношение на данъчното третиране. В много други отношения обаче тези два типа сметки са много сходни. Те имат еднакви инвестиционни опции, еднакви лимити за вноски и едни и същи доставчици. Най-голямата разлика между тях е, че Roth IRAs се облагат предварително и традиционните IRA се облагат по-късно.

Как работи Рота ИРА

А Рот ИРА е структурирана точно като традиционна ИРА, с изключение на това, че вноските на Рот ИРА не подлежат на приспадане. Вместо това вноските все още се третират като облагаем доход. А Рот ИРА расте безмитно, точно като традиционната ИРА. Разпределенията на Рот ИРА обаче също са освободени от данъци, въпреки че ранните оттегляния все още подлежат на наказание от 10%.

Roth IRA плюсовете и минусите са многобройни. Например Roth IRAs разрешават безмитни дистрибуции след възрастта 59 ½, но не подлежат на задължителни минимални разпределения. Притежателите на Roth IRA могат да предадат своите сметки на наследниците, без никога да правят разпределения.Въпреки това, за разлика от традиционните ИРА, притежателите на Рот ИРА трябва да притежават сметката си поне пет години преди да вземат квалифицирани разпределения.

Освен тези различия, свързани с данъците, има и няколко други разлики между Рот ИРА и традиционната ИРА. Притежателите на сметки могат да направят едни и същи инвестиции, като и двете сметки трябва да се държат с квалифицирани попечители и и двамата да се радват на безмитен (или отсрочен данък) растеж в сметката си.

Как работи традиционната ИРА

Традиционната ИРА е сметка за пенсиониране, която позволява на притежателите на сметки да направят до $ 5,500 в приспадащи се от данъци вноски. Веднъж направени вноски, традиционните ИРА растат без данъци. Не можете да вземете пари, докато не навършите 59 години, а когато го направите - се облагат като доход. Всяко изтегляне, взето преди 59 ½, подлежи на наказание от 10%.

В рамките на традиционната ИРА можете да направите всякакви инвестиции, които можете да направите в зависимост от тези, които можете да получите от вашия доставчик на ИРА. В допълнение към вноските, които подлежат на приспадане, сметката ви се освобождава от данъци, докато не започнете да вземате тегления. Въпреки това, съществуват както традиционните предимства и недостатъци на ИРА. Например, въпреки че традиционните оттегляния от ИРА могат да започнат от 59 ½, притежателите на сметки трябва да започнат да изискват минимални разпределения на възраст 70 ½.

Някои инвестиции, които можете да направите в традиционната ИРА, включват:

Запаси - Акции в конкретни компании, които търгуват на борсите
Облигации - Дълг, емитиран от компании или държави
Взаимни фондове - Кошници от акции и облигации, които се управляват професионално
ETFs - Групи от акции или облигации, които са структурирани като взаимни фондове, но се търгуват като отделни акции
Целеви фондове - Взаимните фондове, които преминават от акции към облигации като целева дата на пенсиониране, се приближават
Настроики - Правото на покупка или продажба на акции на определена цена
Фючърси - Договори за нефт, газ, злато или други базови активи
Валути - Чуждестранна валута за валути по целия свят

Традиционни и Рот ИРА Алтернативи за малкия бизнес

Има редица разлики между Рот и Традиционните ИРА, които правят по-подходящ за някои инвеститори или Рот ИРА по-добре за другите. Въпреки това, ако инвеститорът отговаря на условията за спонсориран от работодателя план за пенсиониране, те може да не отговарят на условията за IRA или да са по-добре да участват в работодателски план.

Някои алтернативи на Roth срещу традиционните ИРА включват:

Традиционен 401 (k) - Традиционният 401 (k) е типичен, рентабилен пенсионен план, който се предлага от много фирми. С помощта на традиционния 401 (k) служител може да допринесе до 18 500 долара годишно (плюс принос от $ 6,000, ако сте над 50 години), в допълнение към всички вноски за съвпадение на работодателите или дял от печалбата.
Roth 401 (k) - Roth 401 (k) е като традиционен 401 (k), с изключение на това, че лимитът на вноските ви се намалява със сумата, която сте допринесли за традиционната 401 (k) сметка. Вноските Roth 401 (k) също не се приспадат от облагаемия Ви доход, но продължават да растат безмитни и тегленията са освободени от данъци по време на пенсиониране.
ПРОСТА ИРА – Една проста ИРА е много подобна на традиционната 401 (k), като почти не се покриват административните разходи. Въпреки това, ИМПЕРНИТЕ ИРА също имат минимални изисквания за съвпадение на работодателите.
SEP IRA – ИРП на СЕП имат същите високи лимити на вноските като 401 (k) s и вноските се приспадат от данъците. В СЕП обаче от работодателите се изисква да финансират вноски за всеки работник, пропорционално на вноските, които работодателят внася в собствената си сметка (като процент от годишната компенсация).

Често задавани въпроси за Roth срещу традиционните ИРА (често задавани въпроси)

Ако все още имате въпроси относно Roth ИРА срещу традиционната ИРА, ето някои от често задаваните въпроси. Ако все още не виждате отговор на въпроса си, не се колебайте да се присъедините към дискусията в коментарите по-долу или посетете Форума за малък бизнес и публикувайте въпроса си.

Дали Рот ИРА имат лимити за доходи?

За да допринесе за Roth ИРА, от инвеститора се изисква да отговарят на някои ограничения на доходите на Рот ИРА. Ако доходите ви надвишават определени прагове, може да не Ви бъде позволено да допринесете до $ 5,500 за Roth IRA, или може да нямате право да участвате.

По-добре ли е да инвестирате в Roth IRA или Roth 401 (k)?

Ако имате право на Roth 401 (k) чрез работата си, е по-добре да участвате в Roth 401 (k) срещу Roth IRA. Roth 401 (k) вноски ограничения са много по-високи от Roth IRAs и Roth 401 (к) допустимостта е трябва по-малко рестриктивни от Roth IRAs.

Можеш ли да имаш Roth IRA и Roth 401 (k) в същото време?

Да, ако отговаряте на ограниченията на доходите на Roth IRA, е възможно да имате Roth 401 (k) и Roth IRA едновременно. Ако отговаряте на изискванията за Roth 401 (k) по време на работа и отговаряте на изискванията на Roth IRA, все още можете да участвате в Roth IRA извън спонсорирания от работодателя план.

Какво е 5-годишното правило за Рот ИРА?

Инвеститорите, които решат да използват Roth на Roth, не могат да вземат квалифицирани дистрибуции от своите Roth до пет години след като са открили профила си. Не всичките им вноски трябва да останат в Рот за пет години, но те трябва да имат своя сметка за най-малко пет години, за да вземат разпределения, без да се налагат санкции.

Мога ли да сложа традиционните ИРМ на ИРА в Рот ИРА?

Правилата на IRS са за реинвестиране на необходимите минимални разпределения от сметка за пенсиониране в друга квалифицирана сметка за пенсиониране. Въпреки това, може да сте в състояние да конвертирате цялото или част от Традиционната ИРА в Рот, като правите конверсия на Рот, която изисква да спазвате определени правила и да плащате данъци върху баланса, който конвертирате.

Има ли възрастова граница за вноските на Рот ИРА?

За разлика от традиционната ИРА, можете да допринесете за Рот ИРА след 70-годишна възраст. Докато Ви е позволено да изтегляте средства от Roth IRA, започвайки от 59 ½ (при условие, че отговаряте на 5-годишното правило), Roth IRAs не подлежат на задължителни минимални разпределения и няма принос за възрастово ограничаване.

Долен ред

Най-голямата разлика между Рот и Традиционните ИРА е данъчното третиране. Много инвеститори избират традиционните ИРА, защото искат данъчно-приспаднати вноски, докато други използват Рот ИРА за безмитно теглене по време на пенсиониране. Когато вземате решение за дългосрочен финансов план, не забравяйте да намерите баланс на традиционните срещу Roth вноски, които са подходящи за вас.

за автора

Док Дейвид Трис

Dock David Treece е финансов писател и редактор, който води нашия екип от писатели в пространството за лични финанси, застраховане и недвижими имоти. Преди мандата си в Fit Small Business, професионалната подготовка на Dock беше дълбоко вкоренена в сектора за ценни книжа и инвестиционно консултиране.

Задай въпрос