Собствениците на бизнес, които сравняват ИПП СИП срещу ИСПАНА, ще открият, че всеки има уникални ползи и работи по-добре при определени обстоятелства. СИП имат по-високи вноски (56 000 щ.д.), но изискват от работодателите да финансират всички вноски на служителите. СИЛНИ ИРА позволяват отлагането на служители до $ 13 000 и изискват от работодателите да съчетават 1% - 3% от обезщетението.
401 (к) планове са толкова общи, защото те дават на работодателите възможност да предложат план, който дава възможност за вноски от $ 56 000, но по-голяма гъвкавост в програмите за съвпадение на служителите. За евтин, пълнофункционален, 401 (к) план, помислете за Spark 401k. Еднократната такса за настройка е 750 долара, а административните разходи започват от само $ 100 на месец. Започнете с Spark 401k.
Посетете Spark 401k
Кога да използвате SEP IRA
SEP IRA е най-подходяща за самостоятелно заети лица и собственици на малки предприятия, които искат да допринесат повече от 26 000 долара годишно и имат малко служители. SEPs имат високи лимити на вноските, възлизащи на 56 000 долара годишно, и практически нулеви административни разходи, но изискват от работодателите да финансират всички вноски на служителите и техните собствени. Това ги прави нерентабилни за бизнеса с повече от три до пет служители.
Кога да се използва SIMPLE IRA
SIMPLE IRAs са по-добри за работодателите с повече от три до пет служители, тъй като имат същите ниски административни разходи като SEPs, но не изискват от работодателите да финансират всички вноски на служителите. Вместо това, работодателите са длъжни да съпоставят отлаганията на служителите между 1% и 3%, което струва по-малко, тъй като числеността на служителите надхвърля пет + служители. Въпреки това, SIMPLE IRAs имат по-ниски лимити за вноски и не са добри опции, ако искате да допринесете за над $ 26,000 годишно.
Кога да използвате алтернатива
Когато става въпрос за SEP IRA срещу SIMPLE IRA, понякога нито е подходящо, а алтернативата може да е по-добра. Ако очаквате да имате повече от три до пет служители или вашият бизнес е цикличен и имате нужда от възможност да коригирате мача, препоръчваме 401 (k) като добър вариант. 401 (k) s имат по-високи административни разходи, високи лимити на вноските, равни на СИП, и няма изискване за финансиране на вноските на служителите. Дори ако нямате служители, можете да започнете с Solo 401 (k) и да направите мащаб, ако наемате.
Spark 401k предлага на малкия бизнес традиционните 401 (к) планове, плановете за безопасно пристанище и соло 401 (к) планове, които са достъпни и лесни за създаване. Не само това, но те струват до 66% по-малко от средното за индустрията. Започнете с Spark 401k и 401 (к) съветник ще ви помогне да изберете правилния план за вас и вашия бизнес.
Посетете Spark 401k
SEP IRA срещу SIMPLE IRA с един поглед
| Инвестиционни опции | Взаимни фондове, ETFs, акции, облигации, недвижими имоти | Взаимни фондове, ETF, акции, облигации |
| Граници на приноса | $ 56 000 или 25% от дохода (дял от печалбата от работодателите) | 26 000 щ.д. (отсрочване на служителите плюс съвпадение с работодателя) |
| Задължително съвпадение | 0% - Всички вноски се финансират от работодателя | 3% |
| Ценообразуване | Такси за попечители: $ 25 - $ 2000, въз основа на броя на служителите Съотношения на разходите на взаимния фонд: 0.035% - 1.5% Разходи за търговия: започвайки от $ 5 за американски акции и ETF Доставчик на заплати: Варира според броя на служителите и броя на периодите на заплащане | Такси за попечители: $ 10 - $ 20 на участник Съотношения на разходите на взаимния фонд: 0.035% - 1.5% Разходи за търговия: започвайки от $ 5 за американски акции и ETF Доставчик на заплати: Варира според броя на служителите и броя на периодите на заплащане |
| Правила и срокове | Работодателите финансират всички вноски Вноските трябва да бъдат пропорционални въз основа на годишната компенсация Вноски или създаване по всяко време преди крайния срок за подаване на данъка от работодателя (с разширения) | Трябва да се сформира преди 1 октомври Работодателите трябва да отговарят на отлаганията на служителите долар-за-долар до 1% - 3% Съответстващи вноски в рамките на 30 дни от отсрочване на служител |
| Лесна употреба | Лесно се прилага самостоятелно | По-добре с доставчик на заплати като Gusto |
| Обслужване на клиенти | Предоставено от попечител / брокер | Предоставя се от попечител / брокер или доставчик на заплати, в зависимост от емисията |
| Топ доставчици | Vanguard, TD Ameritrade, Entrust Group | Scottrade, Schwab, Vanguard |
| Повече информация | Посетете SEP IRA | Посетете SIMPLE IRA |
Как решихме кога да използваме SEP IRA срещу SIMPLE IRA
За да сравним SEP IRA срещу SIMPLE IRA, разгледахме техните съответни инвестиционни опции, ограничения на вноските, задължително съвпадение, ценообразуване, лекота на използване и обслужване на клиентите. След кратък преглед е ясно, че в много случаи една или друга опция ще представлява явно предимство в зависимост от ситуацията. Също така внимателно обмислихме задълженията на работодателя за вноски по всеки вид план.
SEP IRAs са най-добри за собствениците на фирми с по-малко от три до пет служители. С повече служители, цената за работодателите за съвпадение на отлаганията на служителите, както се изисква в рамките на SIMPLE IRA, е по-рентабилна от SEP IRA.
Повечето собственици на бизнес, които използват SEP, допринасят за повече от 3% от годишните си компенсации за своите сметки - до 25% или 56 000 долара, което е по-малко. Тези високи вноски са забранени по силата на SIMPLE (максимален принос от 26 000 щ.д.), но също така могат да се окажат изключително скъпи за работодателите с повече от три до пет служители.
„ПРОСТИТЕ ИРА, СЕП и 401 (k) s са само някои от изборите, които собствениците на малки предприятия могат да проучат, за да оправомощят своите работници и да насърчат спестяванията за пенсиониране. Всяка от тях предлага различни нива на гъвкавост, максимални ограничения на вноските на служителите и участие на работодателите. Кое превозно средство е най-добро за вашата компания ще зависи от широк спектър от фактори. Министерството на труда осигурява ресурс на съветника за пенсионни спестявания на малкия бизнес. ”- Герри Уолш, Старши вицепрезидент на образованието за инвеститори , Finra
Ако сте самостоятелно заето лице и не сте сигурни, че или ИРА, или 401 (к) са подходящи за вас, друга по-малко позната алтернатива, която може да разгледате, е план Keogh. Плановете на Keogh са често срещана алтернатива на SEP IRAs, но не се използват много, тъй като има промени в данъчното законодателство. Посетете нашия краен наръчник за плановете на Keogh, за да научите повече.
SEP IRA срещу SIMPLE IRA: Ценообразуване и ползи
Известно е, че сметките за пенсиониране на ИРА имат ниски административни разходи и солидни ползи за компании с един член или различни малки предприятия. Въпреки това, един план над другия обикновено има разходи, съчетаване и други ползи, които работят най-добре за вашите специфични нужди. Нека да разгледаме цените и ползите за всеки.
Цени и ползи на SEP IRA
SEP IRAs са ясен победител за независими изпълнители в SIMPLE IRA срещу SEP IRA, самостоятелно заети лица, еднолични LLCs или собственици на фирми, които имат малко или никакви служители на пълен работен ден. Това е така, защото цената е сравнима с SIMPLE, но ограниченията за вноски са повече от два пъти. Въпреки това, поради правилата за вноски, една проста ИРА може да бъде по-добра, ако имате повече от пет служители.
Някои от предимствата на SEP IRA включват:
Инвестиционни опции
Инвестиционните опции в SEP IRA са много широки. Дори повече опции са достъпни чрез самостоятелни сметки с алтернативни доставчици. Например, можете да използвате самонасочваща се SEP IRA, за да инвестирате в неща като недвижими имоти.
Типичните инвестиционни опции на SEP IRA варират в зависимост от доставчика, но включват:
- Запаси: Предлага се чрез онлайн брокерски фирми, започвайки от $ 5 / търговия
- облигации: Може да се търгува чрез онлайн брокери за $ 1 на облигация
- Взаимни фондове: Средствата за безплатен товар се предлагат от повечето доставчици, които таксуват само коефициенти на разходите, вариращи от 0,035% - 1,5%
- ETFs: Предлага се чрез онлайн брокери, започващи от $ 5 / търговия; ETF също таксуват собствени съотношения на разходите, които започват на по-малко от 0.05%
Граници на приноса
По отношение на ограниченията на вноските с SIMPLE IRA срещу SEP IRA, ограниченията за участие на SEP IRA са много по-високи от тези за SIMPLE. С SEP всяка година можете да плащате по-малък от 25% от вашия доход преди данъчно облагане или 56 000 щатски долара (или 62 000 щатски долара с догонващи вноски). Вноските нямат минимален размер и могат да бъдат направени по всяко време преди крайния срок за подаване на данъци (с удължаване), така че не е необходимо да плащате вноски за 2019 г. до октомври 2020 г.
Вноските на SEP IRA включват:
- Споделяне на печалба: Вноските на SEP IRA се състоят изцяло от дискреционни вноски за разпределение на печалбата на работодателя
- Няма отлагане на служители: Служителите нямат право да участват в отчетите на SEP IRA
- Няма съвпадение: Няма механизъм за съвместяване на работодателите в SEP IRAs
За повече информация относно ограниченията за участие в SEP IRA или за изчисляване на индивидуалните ви лимити, не забравяйте да посетите нашия безплатен калкулатор SEP IRA.
Задължително съвпадение
SEP IRAs нямат работодател, който да отговаря на начина, по който хората знаят с 401 (k) s или дори SIMPLE IRAs. Вноските на служителите не са разрешени по SEP. С СЕП работодателите са отговорни за финансирането на вноските не само за себе си, но и за всички служители и всички вноски трябва да бъдат пропорционални на базата на годишната компенсация.
Ценообразуване
Разходите по СЕП ИРА са изключително ниски в сравнение с ограниченията за вноски. Въпреки това, СЕП ИРА се скъпи много бързо с повече от един до двама служители, тъй като всякакви вноски за ваша сметка трябва да бъдат съпоставени с пропорционални вноски за всички служители (въз основа на годишна компенсация).
Освен разходите за вноски от работодателя и инвестициите, които споменахме по-горе, разходите за първичните SEP обикновено включват:
- Такси за попечители: Започвайки от 20 долара за сметка на участник и вариращи до $ 2,000 годишно за самостоятелни сметки за инвестиране в недвижими имоти или благородни метали
- Съотношения на разходите на взаимния фонд: Започнете от 0,035% и може да надвишавате 1,5% на година
- Комисии за търговия: Започнете от $ 5 за акции на САЩ и ETF
- Обработка на заплати: Варира от доставчика според броя на служителите и периодите на заплащане на година
Разходите на SEP IRA могат да бъдат по-високи, ако решите да създадете самоуправляваща се сметка, за да инвестирате в неща като недвижими имоти чрез алтернативен доставчик. Тези разходи обаче не са необходими за СЕП и могат да варират в широки граници в зависимост от това в какво искате да инвестирате.
SIMPLE IRA Ценообразуване и ползи
SIMPLE IRAs често се наричат 401 (k) на бедния човек, тъй като имитират структурата, но имат по-ниски лимити за вноски и нямат административни разходи. СИМНИ ИРА имат известни прилики със СЕП и други сметки на ИРА, но също така и някои ключови разлики. Например, можете да допринесете само до 26 000 долара годишно. От вас обаче се изисква само да съпоставяте отлаганията на служителите между 1% и 3%, докато SEP изисква да финансирате всички вноски на служителите си в допълнение към собствените си.
Някои от предимствата на SIMPLE IRA включват:
Инвестиционни опции
SIMPLE IRAs също предлагат достъп до много инвестиции, в зависимост от вашия доставчик. Подобно на SEP, SIMPLE IRAs могат да се самонасочват, ако искате да инвестирате в недвижими имоти и други активи. Това обаче е по-рядко, тъй като по-ниските лимити на вноските затрудняват изграждането на големи баланси в една проста.
Типичните инвестиции в SIMPLE IRA включват:
- Запаси: Предлага се само за $ 5 / търговия чрез онлайн брокерски фирми
- облигации: Търгува се за $ 1 на облигация
- Взаимни фондове: Коефициентите на разходите варират от 0,035% до 1,5%
- ETFs: Може да се търгува чрез много доставчици само за $ 5 / търговия; ETFs също имат собствени съотношения на разходите, които започват на по-малко от 0.05%
Граници на приноса
Ограниченията за въвеждане на ИСП в ИРА са много по-ниски от тези на СЕП. Можете да дадете повече от 25% от приходите си на SIMPLE, но са ограничени до $ 13,000. Обикновените вноски от ИРА са комбинация от:
- Отлагане на заплатите на служителите: Годишният принос на служителите може да бъде до 13 000 долара
- Съответствие на работодателя: При SIMPLE, работодателите трябва да отговарят на отсрочките на работодателя долар-за-долар от 1% на 3% или $ 13 000
За да максимизирате Вашите SIMPLE IRA вноски, може да се наложи да отговаряте на повече от 3% от необходимите (освен ако 3% от доходите ви са равни на $ 13,000 за отсрочване на служители). В цялата страна повече от 64 милиарда щатски долара се държат в SIMPLE IRAs.
Задължително съвпадение
Работодателите, които използват SIMPLE IRA, имат две възможности. Работодателите могат да избират между:
- Неизбираеми вноски: Принос на 2% от обезщетението на всеки служител по техния SIMPLE акаунт, независимо дали те участват
- Избирателни приноси: Съвпадение на отсрочките на служител долар-за-долар, до 1% до 3%
Има някои обстоятелства, при които можете да намалите мача, но само временно и не под 1%. Използвайте нашия Безплатен SIMPLE IRA Калкулатор, за да определите колко може да се наложи да съпоставите вноските на служителите всяка година.
Ценообразуване
Разходите за опростена ИРА са много сходни с тези на СЕП. Въпреки, че SIMPLEs могат да бъдат самостоятелно администрирани, работодателите са по-склонни да използват доставчик на заплати като Gusto, за да помогнат. Тези доставчици са изключително полезни, но имат и собствени такси.
В допълнение към инвестиционните такси, които споменахме по-горе, типичните разходи на SEP IRA включват:
- Такси за попечители: Започнете от $ 20 до $ 50 годишно за сметка на участник
- Съотношения на разходите на взаимния фонд: Започнете от 0,035% до 1,5% годишно, в зависимост от фонда
- Комисии за търговия: Щатските борсови и ETF сделки започват от $ 5
- Обработка на заплати: Варира от доставчика според броя на служителите и периодите на заплащане на година
SEP IRA срещу SIMPLE IRA: Правила и срокове
В допълнение към различните ограничения на вноските и структурите, SIMPLE и SEP IRAs имат много различни правила и срокове, които трябва да вземете предвид при избора на план.
Правила и срокове на СЕП ИРА
SEP IRAs могат да бъдат създадени по всяко време преди крайния срок за подаване на данъчно задължение на работодателя, включително всяко удължаване. Вноските на SEP IRA имат същия срок и могат да бъдат направени еднократно или в рамките на една година. Въпреки това вноските на SEP IRA трябва да бъдат пропорционални за всички служители и собственици на дружества въз основа на годишна компенсация, а щом се направят вноските на SEP IRA, те трябва да бъдат незабавно предоставени.
Прости правила и срокове на ИРА
SIMPLE IRAs трябва да бъдат сформирани преди 1 октомври на годината, в която те влизат в сила. Вноските за съвпадение на работодателите трябва да бъдат направени в рамките на 30 дни от отсрочване на заплатата на служителите. SIMPLE IRAs могат да бъдат самоуправлявани или администрирани чрез доставчик на заплати, ако решите да използвате такъв. Също така ще трябва да съпоставите всички отлагания на служители между 1% и 3%.
SEP IRA срещу SIMPLE IRA: Лесна употреба
Лесната употреба на SIMPLE IRA срещу SEP IRA е една област на значителна разлика между двата типа сметки. Докато СЕП ИРА предлага на собствениците на малки предприятия почти неограничена гъвкавост, те плащат цена за тази гъвкавост, като финансират вноските на служителите. От друга страна, простите ИРА са много по-малко гъвкави, но потенциално по-евтини.
SEP IRA Лесна употреба
SEP могат да бъдат създадени по всяко време преди крайния срок за подаване на данъчни декларации (включително удължаване). Не е задължително да участвате, но можете да го направите през цялата година или всички наведнъж - дори след края на годината, стига да е преди данъчния Ви срок. SEPs лесно се самоуправляват и можете да избирате от много доставчици и да инвестирате в почти всичко, макар и понякога с добавена цена.
Като собственик на бизнес, ако имате проблеми с администрирането на SEP или изпълнението на търговията, е много лесно да разрешите тези проблеми с вашия доставчик или, ако е необходимо, да промените доставчиците. За повече информация относно лекотата на използване и простотата на настройките, вижте нашата статия за това как да създадете SEP IRA.
Опростена ИРА Лесна употреба
SIMPLE IRAs трябва да бъдат създадени между 1 януари и 1 октомври на годината, в която планът ще влезе в сила. Планът за вноските на работодателя (съответстващ или 2% принос независимо от участието) трябва да бъде избран предварително. Съответните вноски трябва да бъдат депозирани в рамките на 30 дни от края на месеца, в който е направено отлагането.
Докато ИМПЪЛ ИРА могат да бъдат самоуправлявани, по-често срещано е отлаганията и съответстващите им вноски в тези планове да бъдат координирани чрез доставчик на услуги за заплати. Проблемите с администрирането и управлението на плана обикновено могат да се обработват чрез доставчика на платежни ведомости или доставчика на сметка, но винаги можете да смените един или два доставчика, ако е необходимо.
За повече информация относно лесната употреба (включително как да започнете), можете да прочетете нашата статия за това как да настроите SIMPLE IRA.
SEP IRA срещу SIMPLE IRA: Обслужване на клиенти
Обслужването на клиентите обикновено е доста лесно за SEP IRAs и SIMPLE IRAs. Най-голямата разлика обикновено е в използваните видове доставчици, които могат да варират в зависимост от типа на сметката.
Обслужване на клиенти на SEP IRA
Повечето за обслужване на клиенти на SEP IRA се управляват от дружеството на взаимните фондове или брокерската фирма, която държи сметката. Ако алтернативният доставчик се използва за самоуправляваща се сметка, която е по-често срещана при SEP IRA, може да има проблеми с обслужването на клиентите с попечителя, свързани с алтернативни инвестиции.
SIMPLE IRA Обслужване на клиенти
Подобно на SEPs, най-SIMPLE IRA за обслужване на клиенти идва от взаимния фонд компания или брокер обработка на сметката. Саморегулираните SIMPLE IRAs са по-редки и могат да включват обслужване на клиенти от алтернативния доставчик. Също така, много работодатели с SIMPLE използват софтуер за изплащане на заплати като Gusto, за да помогнат с администрацията, която може да изисква отделно обслужване на клиентите, за да отговори на въпросите, свързани със заплатите.
SEP IRA срещу SIMPLE IRA: Топ доставчици
Работодателите могат да използват много от същите доставчици за SIMPLE IRAs срещу SEP IRAs. Някои от най-добрите доставчици са предоставени по-долу.
Топ доставчици на SEP IRA
Някои от най-добрите доставчици на SEP IRA включват:
авангард
С повече от 4 трилиона долара активи, Vanguard е най-голямата компания за взаимни фондове в света. Това прави SEP IRAs лесни за установяване и икономически ефективни за администриране, въпреки че инвестициите са ограничени до взаимни фондове.
Vanguard е отличен доставчик за работодатели, които търсят прости и ясни SEP IRAs, които са икономически ефективни за служителите.
TD Ameritrade
TD е онлайн брокер, който предлага висока степен на инвестиционна гъвкавост. Инвеститорите могат да инвестират евтино в почти всички акции или облигации, както и ETF и други инструменти. Настройката и администрирането са все още лесни и много ниски.
TD Ameritrade е чудесна възможност за собствениците на фирми, които искат да търгуват отделни акции, облигации и ETF в своята сметка.
Групата за възлагане
Entrust е добра алтернатива, ако искате да инвестирате в алтернативни активи като недвижим имот или благородни метали във вашия SEP IRA. Доставчици като Entrust са далеч по-скъпи от тези, които предлагат само взаимни фондове или други основни инвестиции. Докато Entrust няма разходи за настройка, годишните административни такси (които изключват множество други разходи) варират от 200 до 2000 долара.
За повече информация относно доставчиците на SEP IRA, можете да прочетете нашата статия за най-добрите доставчици на SEP IRA за 2018 година.
Прости доставчици на ИРА
Някои от най-добрите доставчици на SIMPLE IRA включват:
Scottrade
Scottrade е онлайн брокер за отстъпки, който има клонове в цялата страна. Разширяването на компанията към други финансови услуги им позволи да предоставят на работодателите SIMPLE IRA и други пенсионни услуги.
Ние не препоръчваме дневна търговия с пенсионни сметки, но Scottrade предлага чудесна платформа за инвеститорите, които искат да търгуват на борсата ценни книжа в тяхната SIMPLE IRA.
Чарлз Шваб
Чарлс Шваб е една от най-добре установените финансови компании в САЩ. Те предоставят широк спектър от решения, включително брокерски и инвестиционни консултантски услуги. Schwab също така предоставя пълни банкови услуги, ползи за работодателите, включително SIMPLE IRAs.
Ако се нуждаете от допълнителни услуги, различни от планирането за пенсиониране, Schwab може да е добър център за вас и вашия бизнес.
авангард
Vanguard се утвърди като един от най-добрите доставчици на пенсионни планове за малкия бизнес. Инвестициите обикновено са ограничени до средствата на Vanguard, но фирмата предлага много конкурентни такси.
Ако искате да създадете проста, ясна, рентабилна ИЗПЪЛНИТЕЛНА ИРА с повече от 100 добре диверсифицирани инвестиционни възможности, определено трябва да погледнете Авангард.
Долен ред
И двете страни имат ползи. Те имат подобни инвестиционни опции, ценообразуване и обслужване на клиентите. SEPs са по-добри за самостоятелно заетите лица и собствениците на предприятия, които имат по-малко от три до пет служители. SIMPLE IRAs са по-добри, ако имате повече от три до пет служители или вероятно няма да допринесете повече от 26 000 долара годишно.
Ако не сте убедени, че SEP или SIMPLE IRA е правилният план за пенсиониране на малкия бизнес, не забравяйте да проверите план 401 (k). Spark 401k предлага на малкия бизнес традиционните 401 (к) планове, плановете за безопасно пристанище и соло 401 (к) планове, които са достъпни и лесни за създаване. Не само това, но те струват до 66% по-малко от средното за индустрията. Започнете с Spark 401k и 401 (к) съветник ще ви помогне да изберете правилния план за вас и вашия бизнес.
Посетете Spark 401k
